中国人民大学税务专业考研科目及初试复试参考书目

中国人民大学税务专业考研科目及初试复试参考书目

专业课复习用书：陈共《财政学》税收部分、朱青《国际税收》、注会《税法-轻松过关一》。税收征管部分虽然注会的教材上有，但是行政诉讼原则、复议原则、处罚原则、税款优先等只有概述，没有展开，而这些又是433简答题喜欢考的，所以备考时要自己整理一下，展开内容税法教材有。

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中南财经政法大学的税务专硕，推荐你以下几本参考书，很详细《税法》 艾华 武汉大学出版社《税收原理与中国税制》 庞凤喜等主编 中国财经出版社《财政学原理》 陈志勇、刘京焕、李景友主编 高等教育出版社《税收筹划》 薛钢 高等教育出版社或者你登录文济中南财大考研网，里面有更多的专业课资料及辅导

考研到中央财经大学的税务专业难吗? 央财税务考的书是什么?

首先，可以确定中央财经大学的研究生都在海淀区本部学习。 中央财经大学的税务专业，你可以报考税务学院的：一是财政学下设的5个税务方向，二是税务专业硕士。

学术性硕士，专业课初试科目是801经济学综合，这个是考逢连聚的政治经济学和高鸿业的西方经济学；税务专业硕士则考396经济类联考综合能力、433税务专业基础。

396是全国统考，你可以重点看统考大纲；433税务专业基础则包括： 《税法》 汤贡亮主编 经济科学出版社 (2009 第二版) 《税收学》 黄桦主编 中国人民大学出版社 (2006) 《中国税制》 高萍主编 立信会计出版社 (2009) 《财政学》 陈共主编 中国人民大学出版社 (2009 第六版) 学术性税务研究生2011年复试线377，专业硕士复试线350，相比较难度都属一般。

税务专业考研需要考哪些科目

税务专业需要考研的科目有： ① 101 政治理论 ② 204 英语二 ③ 303 数学三 ④ 433 税务专业基础 （433 税务专业基础考试大纲：增值税法、消费税法、营业税法、城市维护建设税法、关税法、资源税法、土地增值税法、车辆购置税法、车船税法、印花税法、契税法、企业所得税法、个人所得税法、税收征收管理法、税务行政法制、税务代理和税收筹划、税收筹划的基本原理、企业及其分支机构设立中的税收筹划、企业购销中的税收筹划、企业会计核算中的税收筹划、企业投资与关联企业的税收筹划、企业筹资中的税收筹划、企业重组中的税收筹划、个人所得税的税收筹划、企业跨国税收筹划。） 参考书目： 433 税务专业基础： 1．《税法》（2012年度注册会计师全国统一考试辅导教材），中国注册会计师协会编，经济科学出版社，2012.3出版； 2.《税收筹划：策略、方法与案例》（第二版），黄凤羽编著，2011.1出版，东北财大出版社。

复试笔试科目及考试大纲： 税务硕士: 税收本质、税收职能、税收原则、税收负担、税收体系、增值税、消费税、营业税、关税、企业所得税、个人所得税、资源税、财产税、行为税、税收管理。

复试参考书目：《税收学教程》，胡怡建编著，上海人民出版社，2008.7出版。 拓展资料： 税务硕士专业学位英文名称为“Master of Taxation”，简称MT，是为适应我国现代税务事业发展对税务专门人才的迫切需求，完善税务人才培养体系。为适应我国现代税务事业发展对税务专门人才的迫切需求，完善税务人才培养体系，创新税务人才培养模式，提高税务人才培养质量，特设置税务硕士专业学位。 人才培养： 1.培养目标 税务硕士专业学位培养目标是：面向税务机关、企业、中介机构及司法部门等相关职业，培养具备良好的政治思想素质和职业道德素养，系统掌握税收理论与政策、税收制度、税务管理以及相关领域的知识和技能，充分了解税务稽查、税务筹划以及税务代理等高级税收实务并熟练掌握其分析方法与操作技能，具有解决实际涉税问题能力的高层次、应用型专门人才。

税务硕士的课程设置要充分反映税务实践领域对专门人才的知识与素质要求，注重分析能力和创造性解决实际问题能力的培养。教学方法要重视运用团队学习、案例分析、现场研究、模拟训练等方法。 税务硕士的培养过程须突出税务实践导向，加强实践教学，实践教学时间不少于半年。

税务硕士专任教师须具有较强的专业实践能力和教育教学水平。重视吸收来自税务实践领域的专业人员承担专业课程教学，构建“双师型”的师资结构。 2.学位授予 学位论文须与税务实践紧密结合，体现学生运用税务及相关学科理论、知识和方法分析、解决工程税务实际问题的能力。

论文类型可以是理论研究、调研报告、案例分析、毕业设计等。学位论文答辩形式可多种多样，答辩成员中须有税务实践领域具有专业技术职务的专家。 修满规定学分、完成税务专业实习并通过论文答辩者，授予税务硕士专业学位。

积极推进税务硕士专业学位与税务类职业资格考试的有效衔接。 税务硕士专业学位由经国家批准的税务硕士专业学位研究生培养单位授予。 税务硕士专业学位证书由国务院学位委员会办公室统一印制。

考税务师买什么辅导书

税务师考试买《税法（Ⅰ）》、《税法（Ⅱ）》、《涉税服务实务》、《涉税服务相关法律》和《财务与会计》五科教材。考生需在连续五年内通过全部科目，方可领取证书。

一、《税法（Ⅰ）》 该教材重点讲解几个主要的流转税税种。

内容涉及税收法律关系、税收的建立与发展、一般计税方法、计税依据等等。 二、《税法（Ⅱ）》 该教材重点讲解以所得税为主的几个实体法税种。内容涉及企业所得税的计税原理、纳税义务人、征税对象与税率、应纳税所得额的计算、资产损失税前扣除的所得税处理等。 三、《涉税服务相关法律》 该教材要求考生掌握税务师行业执业的基本知识和技能。

内容涉及行政法律制度、行政许可法律制度、行政处罚法律制度、行政强制法律制度等。 四、《财务与会计》 本教材主要涉及财务管理与会计两部分。内容涉及 财务管理概论和基础、财务预测与财务预算、筹资与股利分配管理、营运资金管理等。